Côté assistante maternelle
Projeter le reste à charge d’une famille sans lui demander ses revenus
Une assistante maternelle annonce un tarif et se heurte souvent à la même réaction, « c’est cher ». La réponse tient rarement au tarif lui-même, mais au fait que la famille raisonne sur le montant versé et non sur ce qu’il lui coûte réellement une fois le CMG et le crédit d’impôt déduits. Ce simulateur sert précisément à montrer cet écart, sans avoir à entrer dans les finances du foyer.
Il fonctionne par paliers de ressources. Plutôt que de demander le revenu exact des parents, il projette le résultat sur plusieurs niveaux de revenus possibles. Chacun se reconnaît dans un palier, personne n’a à dévoiler sa fiche de paie, et la conversation reste professionnelle. La décision, elle, appartient toujours au parent, puisque c’est lui l’employeur, et c’est la CAF ou la MSA qui notifie l’aide.
Un outil côté assistante maternelle, une décision qui reste au parent
Ce simulateur est pensé pour la professionnelle qui prépare un premier rendez-vous, répond à une demande de tarif ou explique une revalorisation. Il permet de montrer, chiffres à l’appui, ce que l’accueil représente vraiment pour la famille, et pas seulement ce qu’elle verse chaque mois avant aides.
Il ne transforme pas pour autant l’assistante maternelle en conseillère CAF. Le parent est l’employeur, c’est lui qui déclare, qui perçoit le CMG et qui assume la responsabilité du contrat. La projection sert à ouvrir la discussion et à lever un malentendu budgétaire, pas à s’engager sur un montant d’aide. Une seule formule suffit à retenir, présenter l’ordre de grandeur et laisser la CAF ou la MSA confirmer la situation exacte.
Le corollaire est confortable pour tout le monde, car il n’y a aucune raison de demander à une famille ce qu’elle gagne. Un palier approximatif suffit à produire une estimation utile, et le détail final affiche de toute façon la projection sur l’ensemble des paliers.
Étape 1. Décrire la famille sans entrer dans son intimité
Le premier écran demande ce qui influe sur le calcul de l’aide, et rien de plus, la situation du parent employeur (en couple ou seul), le nombre total d’enfants à charge, l’âge de l’enfant à accueillir, l’existence d’un handicap, la perception de l’allocation aux adultes handicapés et la résidence en Alsace-Moselle, qui relève d’un régime de cotisations particulier.
Ces éléments ne relèvent pas du secret bancaire, ils se disent naturellement dans un entretien d’embauche, puisqu’ils décrivent la famille et le besoin d’accueil. L’âge de l’enfant compte particulièrement, car le CMG est versé jusqu’à ses six ans, et jusqu’à douze ans pour les familles monoparentales.
Vient ensuite la seule donnée financière, et elle est volontairement grossière, un palier de ressources mensuelles approximatif, à choisir entre 800 €, 1 500 €, 2 500 €, 3 500 € et 5 000 € et plus. Ce palier fixe le scénario principal ; il n’a pas besoin d’être exact, puisque la projection finale les affiche tous.
- Situation du parent employeur : en couple ou parent seul.
- Nombre total d’enfants à charge, qui détermine le taux d’effort appliqué.
- Âge de l’enfant accueilli : moins de 3 ans, 3 à 6 ans, plus de 6 ans.
- Handicap de l’enfant ou allocation aux adultes handicapés, qui majorent l’aide.
- Résidence en Alsace-Moselle, qui modifie le taux de cotisations.
- Un palier de ressources approximatif, jamais le revenu exact.
Étapes 2 à 4. Le planning, les indemnités et votre tarif
Les trois écrans suivants décrivent l’accueil tel que vous le proposez. Le planning d’abord, heures hebdomadaires et nombre de semaines, en année complète sur 52 semaines ou en année incomplète sur 46 semaines ou moins, ce qui donne la mensualisation. Les indemnités ensuite, entretien, repas, déplacements, qui remboursent des frais et ne sont pas du salaire. Le taux horaire enfin, saisi en brut ou en net.
Un point mérite d’être expliqué à la famille dès ce moment, parce qu’il est contre-intuitif. Depuis la réforme, l’aide ne porte plus sur le seul salaire. Le coût horaire retenu par la CAF additionne le taux horaire net et les indemnités ramenées à l’heure d’accueil. Autrement dit, les indemnités d’entretien et de repas sont elles aussi partiellement couvertes, un argument rarement connu des parents.
Ce coût horaire complet a une contrepartie, au-delà de 8,09 €, les cotisations correspondantes ne sont plus prises en charge et le dépassement pèse entièrement sur le parent employeur. Répartir autrement la somme entre salaire et indemnités n’y change rien, seul le total compte. Connaître cette limite avant d’annoncer un tarif évite une négociation qui se bloque au mauvais moment.
- Mensualisation : heures hebdomadaires × semaines d’accueil ÷ 12.
- En année incomplète, les congés payés ne sont pas compris dans la mensualisation.
- Les indemnités remboursent des frais : ni cotisations, ni congés payés calculés dessus.
- Coût horaire complet = taux horaire net + indemnités rapportées à l’heure d’accueil.
- Au-delà de 8,09 € de coût horaire complet, la prise en charge des cotisations s’arrête.
La projection : une courbe de scénarios, pas un montant unique
L’avant-dernier écran est le cœur de l’outil. Il affiche, pour chacun des cinq paliers de ressources, le CMG estimé et ce qui reste à la charge de la famille, avant puis après crédit d’impôt. Une courbe double le tableau, avec une ligne pour l’aide et une pour le reste après crédit, de sorte que l’effet des revenus se lit d’un coup d’œil.
C’est une lecture beaucoup plus honnête qu’un chiffre unique. Depuis septembre 2025, le CMG est proportionnel aux ressources, et il n’existe plus de montant forfaitaire valable pour toutes les familles. Montrer la courbe, c’est montrer que le même tarif horaire ne produit pas le même effort selon le foyer, et que la question « est-ce cher ? » n’a de réponse qu’une fois l’aide déduite.
Le crédit d’impôt complète le tableau, mais avec une réserve à énoncer clairement, il vaut 50 % des sommes restant à charge dans la limite d’un plafond annuel, et il est versé par l’administration fiscale l’année suivante (une avance de 60 % en janvier, le solde en septembre). Il allège le coût annuel, pas la trésorerie du mois. Une famille qui l’ignore se sentira trompée au premier virement.
- Cinq paliers de ressources mensuelles : 800 €, 1 500 €, 2 500 €, 3 500 €, 5 000 € et plus.
- Pour chaque palier : CMG estimé, reste à charge, puis reste après crédit d’impôt.
- La courbe rend visible l’effet des revenus sur l’aide, sans comparer les familles entre elles.
- Le crédit d’impôt est un remboursement différé, pas une réduction du montant à verser chaque mois.
- En année incomplète, les montants affichés n’intègrent pas les congés payés.
Présenter le résultat sans promettre ce qui ne dépend pas de vous
Le détail final peut s’imprimer ou se reprendre point par point avec la famille. Le plus efficace est de présenter trois chiffres seulement, le coût de l’accueil avant aides, l’aide estimée sur le palier qui correspond au foyer, et le reste après crédit d’impôt. Le reste du tableau sert à répondre aux questions, pas à ouvrir la conversation.
Restez sur le terrain de l’estimation. Vous ne connaissez ni le revenu fiscal de référence de la famille, ni ses éventuelles autres prestations, ni la date exacte d’ouverture de son droit. Le montant réel est notifié par la CAF ou la MSA après la déclaration d’embauche à Pajemploi, et il est recalculé chaque mois à partir de la déclaration. Renvoyer la famille vers ces organismes n’affaiblit pas votre argumentaire, cela le crédibilise au contraire.
Une fois le contrat signé, la mécanique se répète chaque mois, mensualisation, heures réellement effectuées, absences, indemnités payées au réel, congés payés, déclaration. Pour quelques centimes par jour, Pandi-Panda tient ces calculs à jour, édite le bulletin de salaire et prépare la déclaration Pajemploi, de votre côté comme de celui du parent.
FAQ
Questions fréquentes
Faut-il demander leurs revenus aux parents pour utiliser ce simulateur ?
Non, et c’est tout l’intérêt de l’outil. Un palier approximatif suffit pour lancer le calcul, et le résultat final affiche de toute façon la projection sur les cinq paliers. La famille peut se reconnaître dans une ligne du tableau sans avoir rien déclaré.
Une assistante maternelle peut-elle annoncer un montant de CMG à une famille ?
Elle peut donner un ordre de grandeur, jamais un engagement. Le CMG dépend de la situation complète du foyer et il est notifié par la CAF ou la MSA après la déclaration d’embauche à Pajemploi. Présentez la projection comme une estimation et renvoyez la famille vers son organisme pour la confirmation.
Pourquoi le reste à charge varie-t-il autant d’un palier à l’autre ?
Parce que depuis septembre 2025 le CMG est proportionnel aux ressources du foyer, et le reste à charge se calcule en appliquant un taux d’effort horaire aux revenus et aux heures mensualisées. À tarif identique, deux familles n’ont donc pas le même effort réel, ce que la courbe rend immédiatement visible.
Les indemnités d’entretien et de repas sont-elles prises en compte dans l’aide ?
Oui, en partie. Le coût retenu par la CAF additionne le salaire net et les indemnités ramenées à l’heure d’accueil. Elles entrent donc dans l’assiette de l’aide, tout en restant des remboursements de frais qui ne supportent ni cotisations ni congés payés.
Jusqu’à quel âge de l’enfant l’aide est-elle versée ?
Le CMG est versé jusqu’aux six ans de l’enfant, et jusqu’à douze ans pour les familles monoparentales. Au-delà, la projection affiche un reste à charge sans aide, une information utile à donner avant de signer un contrat périscolaire.
En quoi ce simulateur diffère-t-il du simulateur de salaire ?
Le simulateur de salaire part des ressources réelles du parent employeur pour calculer sa paie et son coût précis. Celui-ci raisonne par paliers, du point de vue de l’assistante maternelle, pour éclairer une négociation sans collecter de données financières.